Financieel overzicht (bedragen x € 1.000)
Vastgestelde begroting 2016 | Begroting t/m raad 19-12-2016 | Rekening 2016 | Te verklaren verschil t.o.v. begroting 19-12-2016 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
-= nadeel; += voordeel | |||||||||
Lasten | Baten | Lasten | Baten | Lasten | Baten | Lasten | Baten | Saldo | |
Saldo van baten en lasten | 43.761 | 42.081 | 46.683 | 44.774 | 10.065 | 23.231 | 36.618 | -21.542 | 15.075 |
Reservemutaties | 2.328 | 1.881 | 554 | 1.197 | 15.660 | 16.343 | -15.106 | 15.146 | 40 |
Gerealiseerd resultaat | 46.089 | 43.962 | 47.237 | 45.971 | 25.725 | 39.574 | 21.512 | -6.397 | 15.115 |
Verschillen ten opzichte van de begroting inclusief begrotingswijzigingen (bedragen x € 1.000) | |||||||||
- = nadeel / + = voordeel | Lasten | Baten | Saldo baten en lasten | Storting reserve | Onttrekking reserve | Gerealiseerd resultaat | |||
Strat.bezit NNIEGG | 453 | 173 | 626 | -539 | 87 | ||||
Voorbereidingsprojecten | 54.407 | -40.498 | 13.909 | 13.909 | |||||
Herstructureringsprojecten | -1.487 | 1.487 | |||||||
Woningbouwprojecten | -11.917 | 11.917 | |||||||
Werkgelegenheidsprojecten | -3.439 | 3.371 | -68 | 68 | |||||
Particuliere grondexploitaties | -2 | 2 | |||||||
Af te sluiten projecten | -1.417 | 2.010 | 593 | -14.536 | 15.062 | 1.119 | |||
Verhuurde grond eindbeheer | -15 | -2 | -17 | 17 | |||||
Erfpacht | 50 | -3 | 47 | -47 | |||||
Opstalrecht | -15 | -15 | 15 | ||||||
Totaal | 36.618 | -21.542 | 15.075 | -15.106 | 15.146 | 15.115 | |||
Financiële verantwoording
Analyse afwijkingen > € 50.000 tussen begroting na wijziging en programmarekening 2016
Product | afwijking | I/D | Analyse |
|---|---|---|---|
Strat.bezit NNIEGG | 87 | I | Bij Berap 2 is er budget beschikbaar gesteld voor de sloop van Zwartewaterallee. De uitvoering hiervan zal in 2017 vervolgd worden. De resterende middelen zijn gereserveerd. |
Voorbereidingsprojecten | 13.909 | I | Betreft vrijval uit de Algemene Voorziening Vastgoed t.g.v. De Algemene Reserve Vastgoed. |
Af te sluiten projecten | 15.028 | I | Bedraagt de afdracht uit de Algemene Reserve Vastgoed aan de Algemene Concern Reserve |
Bedragen x € 1.000
De genoemde verschillen passen binnen de door de raad vastgestelde beleidskaders.
I = incidenteel verschil, D = verschil met doorwerking naar latere jaren (structureel of meerjarig incidenteel)
- = nadeel, + = voordeel
Overzicht restant investeringskredieten:
De reservestortingen (=lasten) betroffen | |
|---|---|
Storting in Algemene Concern Reserve t.l.v. Algemene Reserve Vastgoed | 15.028 |
Winstnemingen GREX-en Rood voor Rood en Noordereiland | 627 |
Verkoop grond Händellaan | 138 |
winstafdrachten Erfpachten en verhuurde gronden eindbeheer | 446 |
Storting in ACN t.l.v. Algemene Reserve Vastgoed cfm begroting 2016 | 900 |
Totaal | 17.139 |
De reserveonttrekkingen (=baten) betroffen | |
|---|---|
Bijdrage uit de Algemene Voorziening Vastgoed aan de Algemene Reserve Vastgoed | 13.909 |
Bijdrage aan tekort Recht van Opstal | 13 |
afsluiten GREX-en Kanonsteeg en Wijthmen 1e fase | 34 |
Lasten 2016 GREX Voorsterpoort Retail | 68 |
Berap 2 sloop Zwatewaterallee 4 | 539 |
Totaal | 14.563 |
Analyse op baten- en lastenniveau
Op baten- en lastenniveau wijken de rekeningen en begroting niet af. Het saldo van de lasten ( grondaankopen, kosten bouwrijpmaken, rente etc.), baten ( Grondverkopen, subsidies, bijdragen etc.) en mutaties in de reserves en voorzieningen
( o.a. winstnemingen) wordt bij c.q. afgeschreven op de boekwaarden van de exploitaties. Een afwijking aan de kostenkant betekent automatisch ook een afwijking aan de opbrengstenkant.
De begroting is geactualiseerd op basis van de MPV jaarschijf 2016 naar € 20.308 lasten en € 20.197 inkomsten. Hierop is in de loop van het jaar één begrotingswijziging aan toe gevoegd tot een bedrag van € 21.185 lasten en € 21.074 baten.
Analyse op de diverse producten is niet mogelijk, omdat in de loop van het jaar projecten verschuiven van bijvoorbeeld het product voorbereidingsprojecten naar uitvoeringsprojecten, waardoor begroting en rekening niet vergelijkbaar zijn. Daarom is de begroting op totaalniveau opgenomen. Om meer inzicht te geven in de afwijking worden in het totaaloverzicht projecten uitgaven, inkomsten en de boekwaarde per project in beeld gebracht.
Projecten | Boekw. 1-1-2016 | Jaarschijf MPV vermeer- deringen | Jaarschijf MPV vermin- deringen | Verwachte boekwaarde | Rekening 2016 Vermeer- deringen | Rekening 2016 Vermin- deringen | Boekwaarde 31-12-2016 | Verschil boekw. T.o.v. MPV | Winst- nem- ingen 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Woningbouwprojecten | ||||||||||
19 | Stadshagen 1 & 2 | 18.624 | 16.068 | 11.702 | 22.990 | 5.608 | 8.619 | 15.613 | -7.377 | |
67 | Oude Mars | 5.813 | 1.305 | 1.418 | 5.700 | 312 | 1.241 | 4.884 | -816 | |
119 | Schaepman/Kraanbolwerk | -2.110 | 3.729 | 2.257 | -638 | 1.368 | 2.476 | -3.218 | -2.580 | |
129 | Bagijneweide | -670 | 535 | -135 | 354 | -316 | -181 | |||
133 | Stinspoort | 1.061 | 434 | 701 | 794 | 275 | 345 | 991 | 197 | |
283 | Langenholterweg | 308 | 281 | 550 | 39 | 50 | 358 | 319 | ||
337 | Krasse Knarren | 20 | 20 | 104 | 124 | 104 | ||||
subtotaal | 23.046 | 22.352 | 16.628 | 28.770 | 8.071 | 12.681 | 18.436 | -10.334 | 0 | |
Werkgelegenheidsprojecten | ||||||||||
11 | Marslanden Zuid | -550 | 205 | 188 | -533 | 49 | -501 | 32 | ||
289 | Hessenpoort 1 & 2 | 50.501 | 50.501 | 632 | 2.246 | 48.887 | -1.614 | |||
339 | Voorsterpoort Retail | 0 | 0 | 68 | 68 | 68 | -68 | |||
subtotaal | 49.951 | 205 | 188 | 49.968 | 749 | 2.246 | 48.454 | -1.514 | -68 | |
Herstructureringsprojecten | ||||||||||
269 | Vrolijkheid II, herontwikkeling | 1.547 | 77 | 1.754 | -130 | 39 | 1.586 | 1.716 | ||
313 | Geert Grootestraat | 22 | 544 | 568 | -2 | 115 | 1.159 | -1.022 | -1.020 | |
502 | Kamperpoort | -1.979 | 1.757 | -450 | 228 | 510 | 328 | -1.797 | -2.025 | |
subtotaal | -410 | 2.378 | 1.872 | 96 | 664 | 1.487 | -1.233 | -1.329 | 0 | |
Particuliere grondexploitaties | ||||||||||
245 | ABN-AMRO Prinsenpoort | -47 | 152 | 105 | 16 | -31 | -136 | |||
247 | Campus | -660 | -4 | -664 | -13 | -673 | -9 | |||
subtotaal | -707 | 148 | 0 | -559 | 3 | 0 | -704 | -145 | 0 | |
Binnenkort af te sluiten exploitaties | ||||||||||
59 | Noordeiland | -1.479 | 168 | 178 | -1.489 | 926 | -553 | 936 | 267 | |
123 | Forelkolk | 83 | 251 | 407 | -73 | 101 | 184 | 257 | ||
135 | Westenholte Stins | 12 | 37 | 27 | 22 | 1 | 13 | -9 | ||
271 | Kanonsteeg/Derde Bredehoek | 1 | 35 | 36 | 1 | -35 | -1 | |||
281 | Wijthmen, fase 1 | -15 | 1.261 | 248 | 998 | 48 | 33 | -965 | -33 | |
287 | Wijtmenerplas, marktselectie | 0 | 0 | 44 | 44 | 0 | 0 | |||
315 | Zwolle Zuid restant | -431 | 21 | 168 | -578 | -5 | 168 | -604 | -26 | |
317 | Marslanden G | 216 | 71 | 179 | 108 | 6 | 32 | 190 | 82 | |
319 | Oosterenk restant | -830 | 49 | 0 | -781 | 130 | 3 | -703 | 78 | |
321 | Bos & Buitenplts.restant | 543 | 35 | 0 | 578 | 19 | 10 | 552 | -26 | |
323 | Stadsh.1fase 1 | 29 | 10 | 0 | 39 | 3 | 0 | 32 | -7 | |
325 | Stadsh.vlek 1 restant | 9 | 10 | 0 | 19 | 1 | 0 | 10 | -9 | |
327 | Kop hanzeland | -144 | 3 | 0 | -141 | 18 | -126 | 15 | ||
331 | Rood voor Rood | -400 | 0 | 108 | -508 | 38 | 5 | -367 | 141 | 359 |
333 | Wipstrikpark, restant | 1 | 7 | 0 | 8 | 30 | 29 | 2 | -6 | |
335 | Hospice Wipstrikkerallee | -154 | 238 | 0 | 84 | 91 | 20 | -83 | -167 | |
subtotaal | -2.559 | 2.196 | 1.315 | -1.678 | 1.451 | 311 | -1.419 | 259 | 592 | |
Voorbereidingsprojecten | ||||||||||
343 | Wijthmen, ant.overeenkomst | 0 | 0 | 8 | 8 | 0 | 0 | |||
subtotaal | 0 | 0 | 0 | 0 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | |
Af: Voorziening verliezen | -14.811 | -14.811 | 14.811 | |||||||
Totaal boekwaarden | 54.510 | 27.279 | 20.003 | 61.786 | 10.946 | 16.733 | 63.534 | 1.748 | 524 | |
Financiële structuur lasten en baten bestaand beleid (x € 1.000)
|
|
