VASTE ACTIVA
Immateriële vaste activa:
Kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief en activa in eigendom van derden |
|---|
De kosten onderzoek en ontwikkeling betreffen een aantal balansposten van onderzoek. Tevens worden hier door de stelselwijziging BBV per 1-1-2016 de activa in eigendom van derden verantwoord. |
Het verloop van de immateriële vaste activa: | 2016 | 2015 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Kosten onderzoek en ontwikkeling | ||||||
boekwaarde per 1 januari | 21 | 28 | ||||
afschrijving | -7 | -7 | ||||
boekwaarde per 31 december | 14 | 21 | ||||
Activa in eigendom van derden | ||||||
boekwaarde per 1 januari | 0 | 0 | ||||
stelselwijziging per 1-1-2016 overheveling saldo activa in eigendom van derden van financiële vaste activa | 4.308 | |||||
vermeerderingen | 720 | |||||
afschrijving | -471 | |||||
boekwaarde per 31 december | 4.557 | 0 | ||||
Materiële vaste activa: |
Verloop van de totale materiële vaste activa | 2016 | 2015 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
boekwaarde per 1 januari | 364.573 | 342.529 | ||||
stelselwijziging per 1-1-2016 overheveling saldo nog niet in exploitatie genomen gronden van | 63.174 | |||||
vlottende activa (voorraden) | ||||||
investeringen | 45.698 | 39.211 | ||||
desinvesteringen | -2.532 | -1.591 | ||||
afschrijvingen | -23.442 | -14.690 | ||||
afwaardering wegens duurzame waardevermindering | -422 | |||||
bijdrage van derden direct gerelateerd aan een actief | -2.056 | -886 | ||||
boekwaarde per 31 december | 444.993 | 364.573 | ||||
voorziening nog niet in exploitatie genomen gronden | -15.377 | |||||
boekwaarde per 31 december | 429.616 | 364.573 | ||||
De materiële vaste activa zijn onderverdeeld in:
Investeringen met economisch nut | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
gronden en terreinen | 104.438 | 39.858 |
af: voorziening nog niet in exploitatie genomen gronden | -15.377 | |
bedrijfsgebouwen | 246.553 | 230.815 |
grond- weg en waterbouwkundige werken | 579 | 622 |
vervoermiddelen | 426 | 521 |
machines apparaten en installaties | 26.379 | 24.396 |
overige materiële vaste activa | 16.877 | 17.837 |
totaal | 379.875 | 314.049 |
Specificatie van de "Niet in exploitatie genomen bouwgronden", die ingaande 1-1-2016 door de stelselwijziging BBV | ||||||
onderdeel zijn geworden van de bovenstaande balanssoort gronden en terreinen. | ||||||
stand per 1-1-2016 | mutaties 2016 | |||||
aanschaf- | voorziening | boek- | aantal | inves- | desinves- | |
waarde | waarde | m² | teringen | teringen | ||
vm schoolgebouwen | 2.701 | 368 | 2.333 | 53.034 | 251 | |
terreinen Voorsterpoort | 14.334 | 2.990 | 11.344 | 102.644 | ||
agrarisch verpacht < 6 jaar | 6.345 | 1.694 | 4.651 | 2.416.809 | ||
agrarisch verpacht > 6 jaar | 681 | 85 | 596 | 972.456 | 29 | |
stedelijk diverse bezittingen | 718 | 440 | 278 | 18.006 | 75 | |
strategisch bezit bebouwd | 15 | 15 | 7.317 | |||
Dijklanden | 6.463 | 3.396 | 3.067 | 536.226 | ||
Vechtpoort | 9.741 | 6.242 | 3.499 | 1.749.515 | ||
aankoop NS gronden | 0 | 0 | 167.380 | |||
bouwrijpe/ te verkopen terreinen, | 22.168 | 22.168 | 1.282.760 | 71 | ||
uit te nemen gronden | 2 | 2 | 0 | 21 | ||
waterberging Alm.Kanaal | 5 | 5 | 0 | 250 | ||
Totaal | 63.173 | 15.222 | 47.951 | 7.306.418 | 75 | 351 |
stand per 31-12-2016 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
aanschaf- | aantal | aansch.w | voorziening | boek- | boekw. | |
waarde | m² | per m² | waarde | per m² | ||
vm schoolgebouwen | 2.450 | 46.771 | 52,38 | 368 | 2.082 | 44,51 |
terreinenen Voorsterpoort | 14.334 | 102.644 | 139,65 | 3.258 | 11.076 | 107,91 |
agrarisch verpacht < 6 jaar | 6.345 | 2.335.941 | 2,72 | 1.742 | 4.603 | 1,97 |
agrarisch verpacht > 6 jaar | 652 | 953.215 | 0,68 | 85 | 567 | 0,59 |
stedelijk diverse bezittingen | 793 | 38.006 | 20,87 | 415 | 378 | 9,95 |
strategische bezit bebouwd | 15 | 7.365 | 2,04 | 15 | 2,04 | |
Dijklanden | 6.463 | 536.226 | 12,05 | 3.260 | 3.203 | 5,97 |
Vechtpoort | 9.741 | 1.749.515 | 5,57 | 6.242 | 3.499 | 2,00 |
aankoop NS gronden | 0 | 167.396 | 0,00 | - | 0,00 | |
bouwrijpe/ te verkopen terreinen, | 22.097 | 1.280.746 | 17,25 | 22.097 | 17,25 | |
uit te nemen gronden | 2 | 21 | 95,24 | 2 | - | 0,00 |
waterberging Alm.Kanaal | 5 | 250 | 20,00 | 5 | - | 0,00 |
Totaal NNIEGG | 62.897 | 7.218.096 | 368 | 15.377 | 47.520 | |
Investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven | 2016 | 2015 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
gronden en terreinen | 1.856 | 1.948 | ||||
bedrijfsgebouwen | 29 | 33 | ||||
grond- weg en waterbouwkundige werken | 27.798 | 28.689 | ||||
machines apparaten en installaties | 1.922 | 2.136 | ||||
overige materiële vaste activa | 388 | 406 | ||||
totaal | 31.992 | 33.212 | ||||
In het Besluit Begroting en Verantwoording is met ingang van 2014 opgenomen dat de investeringen met economisch nut, waarvoor
ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven, apart op de balans tot uitdrukking moeten komen.
Betreft met name investeringen t.b.v. riolering
Investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut | 2016 | 2015 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
grond- weg en waterbouwkundige werken | 7.961 | 8.389 | ||||
machines apparaten en installaties | 2.617 | 2.518 | ||||
overige materiële vaste activa | 3.248 | 2.979 | ||||
totaal | 13.826 | 13.886 | ||||
In erfpacht uitgegeven | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
in erfpacht uitgegeven | 3.923 | 3.426 |
totaal | 3.923 | 3.426 |
De belangrijkste (des)investeringen zijn | 2016 | 2015 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Onderwijshuisvestingsbeleid diverse scholen | 6.335 | 8.724 | ||||
Parkeergarage Katwolderplein | 11.478 | 7.029 | ||||
Zeven Alleetjes 1 | 5.082 | 4.158 | ||||
Zwartewaterallee 8, renovatie | 2.000 | |||||
Anker | 237 | 3.311 | ||||
ICT investeringen (MPI) | 2.020 | 2.702 | ||||
Vervangingsinvesteringen Straatmeubilair | 879 | 1.283 | ||||
Het Nieuwe Werken | 2.779 | |||||
Stadskantoor vervanging installaties | 1.370 | |||||
Financiële vaste activa:
Kapitaal verstrekkingen aan deelnemingen | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
100 aandelen N.V. WMO (nominaal € 453,78; 25% volgestort) | 10 | 10 |
aandelen Vitens nominale waarde | 46 | 46 |
2.715 aandelen (nominaal € 113,45) N.V. ROVA Holding | 308 | 308 |
234.419 aandelen Enexis holding | 145 | 221 |
355.645 aandelen PBE BV | 92 | 92 |
aandelen vordering Enexis BV | 0 | 0 |
aandelen verkoop vennootschap BV | 0 | 0 |
aandelen CBL vennootschap BV | 0 | 0 |
aandelen Staat vennootschap BV | 0 | 0 |
149.097 BNG aandelen (nominaal € 2,50; 100% volgestort) | 373 | 373 |
dataland | 5 | 5 |
deelneming WEZO NV | 2 | 2 |
cv Kapitaal Zuiderzeehaven | 238 | 238 |
bv Kapitaal Zuiderzeehaven | 3 | 3 |
1.223 | 1.298 |
Leningen aan | 2016 | 2015 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
woningbouwcorporaties | 15.100 | 18.805 | ||||
deelnemingen | 4.285 | 4.488 | ||||
overige verbonden partijen | 4.852 | 19.549 | ||||
24.237 | 42.842 | |||||
Verloop van de leningen | 2016 | 2015 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
boekwaarde per 1 januari | 42.842 | 46.952 | ||||
ontvangen aflossingen | 18.605 | 4.110 | ||||
boekwaarde per 31 december | 24.237 | 42.842 | ||||
Leningen aan deelnemingen | 2016 | 2015 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
achtergestelde lening Zuiderzeehaven | 667 | 667 | ||||
achtergestelde lening ROVA | 2.603 | 2.603 | ||||
achtergestelde lening Vitens | 1.015 | 1.218 | ||||
4.285 | 4.488 | |||||
Leningen aan verbonden partijen: | 2016 | 2015 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Enexis BV | 548 | 2.020 | ||||
Veiligheidsregio | 4.304 | 17.529 | ||||
4.852 | 19.549 | |||||
Bij verkoop van de aandelen Essent aan RWE is besloten om de leningen niet mee te verkopen aan RWE maar over te dragen
aan de aandeelhouders. Het ging hierbij om 4 leningen met een looptijd variërend van 3 t/m 10 jaar. Per 31-12-16 is er nog 1 lening over.
Daarnaast zijn er 2 leningen verstrekt aan de Veiligheidsregio voor de overname van de gebouwen brandweer. Per 31-12-16 is er nog 1 lening over.
Overige langlopende leningen | 2016 | 2015 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
boekwaarde per 1 januari | 12.146 | 11.518 | ||||
uitzettingen | 888 | 2.072 | ||||
ontvangen aflossingen | -2.031 | -1.165 | ||||
afwaardering wegens duurzame waardeverminderingen | -140 | -279 | ||||
boekwaarde per 31 december | 10.863 | 12.146 | ||||
voorziening oninbare leningen algemene bijstand | -394 | -425 | ||||
voorziening risico schuldhulpverlening | -82 | -75 | ||||
boekwaarde per 31 december | 10.388 | 11.646 | ||||
Overige uitzettingen > 1 jaar | 2016 | 2015 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
boekwaarde per 1 januari | 1.043 | 261 | ||||
afkoopsommen Wezo | 1.043 | |||||
ontvangen aflossingen | -261 | -261 | ||||
boekwaarde per 31 december | 782 | 1.043 | ||||
Bijdrage aan activa in eigendom van derden | 2016 | 2015 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
boekwaarde per 1 januari | 4.308 | 4.532 | ||||
stelselwijziging per 1-1-2016 overheveling activa in eigendom van derden naar immateriële vaste activa | -4.308 | |||||
bijdragen aan activa in eigendom van derden | 253 | |||||
afschrijvingen op bijdragen aan activa in eigendom van derden | -477 | |||||
boekwaarde per 31 december | 0 | 4.308 | ||||
VLOTTENDE ACTIVA
Voorraden:
Door wijziging van het BBV worden de nog niet in exploitatie genomen bouwgronden per 1/1/2016 verantwoord onder de vaste activa, investeringen met economisch nut.
Grond- en hulpstoffen | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
stelselwijziging per 1-1-2016 overheveling saldo nog niet in exploitatie genomen bouwgronden naar | 0 | 35.844 |
materiële vaste activa investeringen met economisch nut | ||
stelselwijziging per 1-1-2016 overheveling saldo voorraad gronden (uit NNIEGG) naar | 0 | 12.107 |
materiële vaste activa investeringen met economisch nut | ||
voorraad restauratiematerialen | 24 | 25 |
24 | 47.976 |
Onderhandenwerk, waaronder bouwgronden in exploitatie | 2016 | 2015 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
boekwaarde | 64.058 | 69.321 | ||||
af: voorziening voor verwachte verliezen | -943 | -14.811 | ||||
subtotaal bouwgrondexploitatie | 63.115 | 54.510 | ||||
onderhanden expertisecentrum | 4 | 20 | ||||
boekwaarde per 31 december | 63.119 | 54.530 | ||||
Van de bouwgronden in exploitatie kan van het verloop in 2016 het volgende overzicht worden weergegeven:
projecten | stand per 1-1-2016 | mutaties 2016 | stand per 31-12-2016 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Vervaar- | Voorziening | Boek- | Vermeer- | Vermin- | Winst | Vervaar- | Voorziening | Boek- | |
digings- | verlieslatende | waarde | deringen | deringen | nemingen | digings- | verlieslatende | waarde | |
waarde | complexen | waarde | complexen | ||||||
Woningbouwprojecten | |||||||||
Stadshagen 1 & 2 | 18.624 | 7.592 | 11.032 | 5.608 | 8.619 | 15.613 | 15.613 | ||
Oude Mars | 5.813 | 5.813 | 312 | 1.241 | 4.884 | 4.884 | |||
Schaepman | -2.110 | 1.141 | -3.251 | 1.368 | 2.476 | -3.218 | 298 | -3.516 | |
Bagijneweide | -670 | 14 | -684 | 354 | -316 | -316 | |||
Stinspoort | 1.061 | 1.061 | 275 | 345 | 991 | 991 | |||
Langenholterweg | 308 | 6 | 302 | 50 | 358 | 7 | 351 | ||
Krasse Knarren | 20 | 20 | 104 | 124 | 124 | ||||
Subtotaal | 23.046 | 8.753 | 14.293 | 8.071 | 12.681 | 0 | 18.436 | 305 | 18.131 |
Werkgelegenheidsprojecten | |||||||||
Marslanden Zuid | -550 | -550 | 49 | -501 | -501 | ||||
Hessenpoort 1&2 | 50.501 | 50.501 | 632 | 2.246 | 48.887 | 48.887 | |||
Voorsterpoort Retail | 0 | 0 | 68 | -68 | 0 | 0 | |||
Subtotaal | 49.951 | 0 | 49.951 | 749 | 2.246 | -68 | 48.386 | 0 | 48.386 |
Herstructureringsprojecten | |||||||||
Vrolijkheid herontwikkeling | 1.547 | 1.547 | 39 | 1.586 | 1.586 | ||||
Geert Groootestraat | 22 | 22 | 115 | 1.159 | -1.022 | -1.022 | |||
Kamperpoort incl.Katwolderplein | -1.979 | 602 | -2.581 | 510 | 328 | -1.797 | 638 | -2.435 | |
Subtotaal | -410 | 602 | -1.012 | 664 | 1.487 | 0 | -1.233 | 638 | -1.871 |
Particuliere grondexploitaties | |||||||||
ABN AMRO Prinsenpoort | -47 | 125 | -172 | 16 | -31 | -31 | |||
Campus | -660 | -660 | -13 | -673 | -673 | ||||
Subtotaal | -707 | 125 | -832 | 3 | 0 | 0 | -704 | 0 | -704 |
Binnenkort af te sluiten complexen | |||||||||
Wijthmen fase 1 | -15 | 296 | -311 | 48 | -33 | 0 | 0 | ||
Noordereiland | -1.479 | -1.479 | 926 | 267 | -286 | -286 | |||
Forelkolk | 83 | 83 | 101 | 184 | 184 | ||||
Westenholte Stins | 12 | 12 | 1 | 13 | 13 | ||||
Zwolle Zuid, restant | -431 | -431 | -5 | 168 | -604 | -604 | |||
Marslanden G, restant | 216 | 216 | 6 | 32 | 190 | 190 | |||
Oosterenk, restant | -830 | -830 | 130 | 3 | -703 | -703 | |||
Bos & Buitenplts.,restant | 543 | 543 | 19 | 10 | 552 | 552 | |||
Stadsh,fase 1, restant | 29 | 29 | 3 | 32 | 32 | ||||
Stasds.vlek1, restant | 9 | 9 | 1 | 10 | 10 | ||||
Kop Hanzelan, restant | -144 | -144 | 18 | -126 | -126 | ||||
Rood voor Rood | -400 | -400 | 38 | 5 | 359 | -8 | -8 | ||
Wipstrikpark | 1 | 1 | 30 | 29 | 2 | 2 | |||
Hospice Wipstrikkerallee | -154 | -154 | 91 | 20 | -83 | -83 | |||
Wijthmenerplas, marktselectie | 0 | 44 | 44 | 0 | 0 | ||||
Kanonsteeg/Derde Bredehoek | 1 | 35 | -34 | 0 | 0 | -1 | 0 | 0 | |
Subtotaal | -2.559 | 331 | -2.890 | 1.451 | 311 | 592 | -827 | 0 | -827 |
Voorbereidingsprojecten | |||||||||
Wijthmen, anteriuere overeenkomst | 0 | 8 | 8 | 0 | 0 | ||||
Subtotaal | 0 | 0 | 0 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 0 |
sprong in de grondprijs | 5.000 | -5.000 | 0 | ||||||
TOTAAL | 69.321 | 14.811 | 54.510 | 10.946 | 16.733 | 524 | 64.058 | 943 | 63.115 |
Gebaseerd op de Nota van uitgangspunten MPV 2017 zijn de bedragen t/m 2042 voor:
- de geraamde nog te maken kosten € 144,7 mln., incl. € 14,8 mln. kostenstijgingen,
- de geraamde opbrengsten € 345,6 mln. incl. € 19,9 mln. opbrengstenstijgingen en € 16,5 mln. rente-inkomsten.
Voor een nadere toelichting op de grondexploitatie wordt verwezen naar de toelichting op het programma exploitatie gronden.
Gereed produkt en handelsgoederen | 2016 | 2015 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
rijbewijzen en eigen verklaringen | 36 | 20 | ||||
Vooruitbetalingen | 2016 | 2015 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
ontvangen voorschotten op grondverkopen | -986 | -428 | ||||
Uitzettingen met een looptijd korter dan 1 jaar:
De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden:
Soort vordering | saldo | voorzie- | gecorr. saldo | gecorr. saldo |
|---|---|---|---|---|
vorderingen op openbare lichamen | 19.227 | 19.227 | 20.848 | |
overige vorderingen | 14.125 | 8.131 | 5.994 | 8.009 |
totaal | 33.352 | 8.131 | 25.221 | 28.857 |
Verloop vorderingen | 2016 | 2015 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
debiteuren openbare lichamen m.n. Belastingdienst | 19.227 | 20.848 | ||||
overige debiteuren | 5.871 | 8.041 | ||||
vorderingen sociale zaken | 8.254 | 8.163 | ||||
saldo 31-12 | 33.352 | 37.052 | ||||
voorziening dubieuze debiteuren | -255 | -326 | ||||
voorziening WRZV | -353 | -353 | ||||
voorziening sociale zaken | -7.523 | -7.516 | ||||
gecorrigeerd saldo 31-12 | 25.221 | 28.857 | ||||
Liquide middelen:
Kas | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
kassasysteem stadskantoor Publiekszaken | 74 | 128 |
Banksaldi | 2016 | 2015 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
BNG | 3011 | 0 | ||||
ING | 0 | 1 | ||||
rekening-courant restauratiefonds | 138 | 118 | ||||
rekening-courant Stimuleringsfonds | 1.337 | 926 | ||||
4.486 | 1.045 | |||||
kruisposten kas, bank en giro | 8 | 5 | ||||
totaal | 4.494 | 1.050 | ||||
Overlopende activa:
Overlopende activa | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
nog te ontvangen bedragen van Europese overheidslichamen | 59 | 359 |
nog te ontvangen bedragen van het Rijk | 2.629 | 8 |
nog te ontvangen bedragen van overige Nederlandse overheidslichamen | 7.691 | 11.413 |
nog te ontvangen bedragen van overigen | 9.861 | 8.167 |
subtotaal nog te ontvangen bedragen | 20.240 | 19.947 |
vooruitbetaalde bedragen t.b.v. overigen | 358 | 586 |
totaal | 20.598 | 20.533 |
De belangrijkste posten nog te ontvangen bedragen per 31-12-2016 zijn | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
verrekeningen SSC met Provincie/Kampen | 1.081 | |||||
subsidies overheden m.b.t. projecten | 9.496 | |||||
GBLT (ozb, begraven, afval, riool) | 4.680 | |||||
subsidie beschermd wonen/jeugdzorg | 1.380 | |||||
afval (ROVA/Nedvang) | 1.514 | |||||
bijdrage GGD in asbestsanering Zeven Alleetjes | 883 | |||||
archeologisch onderzoek | 352 | |||||
afhandeling straatwerkbonnen | 318 | |||||
De belangrijkste posten vooruitbetaalde bedragen per 31-12-2016 zijn | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
kosten bodem-/asbestsanering vastgoed | 145 | |||||
VASTE PASSIVA
Eigen vermogen:
Algemene reserve | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
stand per 1 januari | 27.000 | 28.349 |
toevoegingen resultaat bestemming | 21.421 | 9.685 |
onttrekkingen resultaatbestemming | -6.877 | -14.038 |
toevoeging/onttrekking resultaat vorig boekjaar | 7.224 | 3.004 |
saldo per 31 december | 48.768 | 27.000 |
De belangrijkste mutaties in 2016 zijn | vermeerder- | verminder- | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
ingen | ingen | |||||
doorlichting reserves | 736 | |||||
rekeningresultaat 2015 | 7.224 | |||||
resultaatmaatschappelijk nut | 867 | |||||
Stadkamer | 549 | |||||
berapresultaat | 6.130 | 4.239 | ||||
algemene reserve vastgoed | 15.028 | |||||
Bestemmingsreserves gekoppeld aan kostendekkingsbeginsel | 2016 | 2015 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
stand per 1 januari | 471 | 627 | ||||
toevoegingen resultaat bestemming | 306 | |||||
onttrekkingen resultaatbestemming | -7 | -156 | ||||
saldo per 31 december | 770 | 471 | ||||
De belangrijkste mutaties in 2016 zijn | vermeerder- | verminder- | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
ingen | ingen | |||||
rekeningsaldo 2016 begraafplaatsen | 259 | |||||
Overige bestemmingsreserves | 2016 | 2015 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
stand per 1 januari | 90.162 | 94.140 | ||||
toevoegingen resultaat bestemming + rente | 50.932 | 45.082 | ||||
onttrekkingen resultaatbestemming | -46.756 | -49.060 | ||||
saldo per 31 december | 94.338 | 90.162 | ||||
De belangrijkste mutaties in 2016 zijn | vermeerder- | verminder- | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
ingen | ingen | |||||
algemene bedrijfsreserve Vastgoed: o.a. vrijval voorziening, doorlichten res., afdracht algemene concernres. | 15.660 | 16.043 | ||||
risicoreserve Sociaal Domein: begrote storting, inkoop jeugdhulp | 2.600 | 747 | ||||
reserve WEZO financiële risico,s (nieuw) | 1.008 | |||||
spoorzone (nieuw) | 3.000 | |||||
onderhoud verhuurde panden: m.n. planbaar en dagelijks onderh.,verb. Celecomplex, Spiegel trekkenwanden | 2.875 | 3.667 | ||||
incidentele bestedingen: o.a. berapresultaat, reservedoorlichting, koningsdag, bestedingen/tekorten | 8.703 | 2.547 | ||||
reserve stadsontwikkelfonds: o.a. project binnenstad, N35 fietsbrug | 1.902 | |||||
parkeren: o.a. exploitatieresultaat, doorlichten reserves | 3.926 | 6.256 | ||||
stadsuitleg: o.a. N35 fietsbrug, Kamperlijn, Ceintuurbaan | 700 | 1.546 | ||||
reserve gebiedsbeheerplan: o.a. afkoopsommen | 1.122 | 317 | ||||
beschermd wonen (nieuw) | 1.772 | 631 | ||||
reserves nog uit te voeren werken (totaal) | 5.849 | 7.552 | ||||
Alle reserves gesaldeerd naar aard per 31-12 | 2016 | 2015 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
weerstand- en risicoreserves : algemene concernreserve, BCF, WWB en WMO | 57.529 | 32.900 | ||||
reserves gekoppeld aan kostendekkingsbeginsel: begraafplaatsen, rijbewijzen | 770 | 471 | ||||
reserves voor lopende exploitatielasten: | ||||||
- ter dekking van kapitaal- en exploitatielasten | 4.202 | 4.598 | ||||
- onderhoudsreserveringen | 6.852 | 7.250 | ||||
- rechtspositionele verplichtingen | 926 | 1.540 | ||||
- bedrijfsvoeringsreserves | 960 | 1.627 | ||||
overige bestemmingsreserves: o.a. MIP, stadsuitleg, HIS, parkeren, nog uit te voeren werken | 72.637 | 69.247 | ||||
143.876 | 117.633 | |||||
exploitatieresultaat (onderdeel eigen vermogen) | 7.824 | 7.224 | ||||
totaal alle reserves | 151.700 | 124.857 | ||||
Voor het verloop per reserve verwijzen wij naar het overzicht van reserves onder programmarekening 3.6 en naar het bijlagenboek met de toelichting per reserve.
Resultaat na bestemming o.b.v. de pijler-indeling | 2016 | 2015 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
programma's | -78.145 | -84.202 | ||||
pilot sociaal domein | -187.618 | -199.234 | ||||
de organisatie | 273.587 | 290.660 | ||||
7.824 | 7.224 | |||||
Voorzieningen:
Nr. Voorzieningen | Stand per | Toevoeging | Vrijval | Aanwen- | Stand per |
|---|---|---|---|---|---|
1-1-2016 | dingen | 31-12-2016 | |||
A70 Bijdrage voormalig personeel | 99 | 435 | 99 | 435 | |
A71 Voorz. Rechtspositionele verplichtingen concern | 218 | 8 | 98 | 128 | |
C70 Voorz. Rechtspositionele verplichtingen cs | 21 | 21 | |||
C73 Algemene Pensioenwet politieke Ambtsdragers | 1.360 | 505 | 43 | 26 | 1.796 |
E01 Voorz. Rechtspositionele verplichtingen ec | 346 | 117 | 29 | 200 | |
E02 Voorziening Afval | 3.346 | -852 | 4.198 | ||
E03 Voorziening Riolering | 3.804 | 58 | 3.862 | ||
O92 Voorziening Asbest Zeven Alleetjes | 900 | 900 | 0 | ||
R01 Rechtspositie raadsleden | 152 | 152 | |||
Totaal voorzieningen | 10.246 | 1.006 | 160 | 300 | 10.792 |
De belangrijkste mutaties zijn | vermeerder- | verminder- | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
ingen | ingen | |||||
aanvulling voorziening voormalig personeel | 435 | |||||
overheveling gelden van reserve naar voorziening Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers | 505 | |||||
exploitatieresultaat afval 2016 | -852 | |||||
aanwending voorziening asbest Zeven Alleetjes | 900 | |||||
Voor het verloop per voorziening verwijzen wij naar het overzicht van voorzieningen onder programmarekening 3.7 en naar het bijlagenboek met de toelichting per voorziening.
vaste schulden:
Onderhandse leningen van | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
binnenlandse banken en overige financiële instellingen | 284.265 | 280.870 |
overige binnenlandse sectoren | 2.490 | 2.297 |
buitenlandse instellingen, fondsen, banken, bedrijven en overige sectoren | 20.000 | 20.000 |
306.755 | 303.167 |
Verloop leningen | 2016 | 2015 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
stand per 1 januari | 303.167 | 325.365 | ||||
bij: nieuw aangetrokken leningen van openbare lichamen | 0 | 20.000 | ||||
bij: nieuw aangetrokken leningen binnenland | 45.714 | 309 | ||||
af: aflossingen | -42.126 | -42.507 | ||||
saldo per 31 december | 306.755 | 303.167 | ||||
De swap van € 10 miljoen heeft een looptijd tot december 2053 en de rente is 3,425%. Hij heeft een breekclausule die elke 10 jaar door beide partijen kan worden ingeroepen, voor het eerst in 2023. De Deutsche Bank is de tegenpartij en die heeft een rating van A- bij Standard & Poor’s.
De totale rentelast voor het jaar 2016 met betrekking tot de vaste schulden bedraagt € 9.247.
Voor een uitgebreid overzicht verwijzen wij naar het overzicht van leningen in het bijlagenboek.
VLOTTENDE PASSIVA
Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar:
Kasgeldleningen | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
opgenomen kasgeldleningen | 33.000 | 33.000 |
Betreft leningen bij de N.V. Nederlandse Gasunie
Banksaldi | 2016 | 2015 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
BNG | 0 | 8.815 | ||||
Overige schulden | 2016 | 2015 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
crediteuren | 27.678 | 18.527 | ||||
sociale zaken verplichtingen SHV | 1.598 | 1.367 | ||||
sociale zaken overige schulden | 1.603 | 507 | ||||
30.879 | 20.401 | |||||
Overlopende passiva:
Overlopende passiva | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
m.b.t. openbare lichamen: | ||
vooruitontvangen van het Rijk | 1.586 | 1.073 |
vooruitontvangen van overige Nederlandse overheidslichamen | 36.086 | 53.446 |
subtotaal openbare lichamen | 37.672 | 54.519 |
m.b.t. overige: | ||
nog te betalen bedragen | 10.829 | 22.679 |
vooruitontvangen bedragen | 1.769 | 713 |
subtotaal overige | 12.598 | 23.392 |
totaal | 50.270 | 77.911 |
De belangrijkste posten nog te betalen bedragen per 31-12-2016 zijn | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
rente leningen | 3.566 | |||||
individuele begeleiding/beschermd wonen | 310 | |||||
huishoudelijke hulp | 186 | |||||
subsidies via subsidieloket | 547 | |||||
overige subsidies welzijn | 912 | |||||
afrekeningen WSW | 559 | |||||
kosten verkoop Diezerstraat | 479 | |||||
vennootschapsbelasting | 150 | |||||
De posten vooruitontvangen bedragen per 31-12-2016 zijn | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
vooruitontvangen specifieke uitkeringen | 37.672 | |||||
waaronder o.a.: | ||||||
Prov. - Spoorzone | 27.537 | |||||
Prov. - IJssel-Vecht Delta | 1.459 | |||||
Prov. - Onderdoorg. Kamperlijn SH | 1.205 | |||||
Prov. - Beter Benutten Zwolle Kampen Netwerkstad | 1.004 | |||||
overige | 1.769 | |||||
totaal | 39.441 | |||||
De overige vooruitontvangen bedragen hebben o.a. betrekking op | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
opbrengst parkeervergunningen 2017 |
Waarborgen en garanties
Het verloop van de gewaarborgde geldleningen is als volgt geweest:
Omschrijving categorie | Restantbedrag van geldlening per 1-1-2016 | Bedrag van de in de loop van 2016 gewaarborgde geldleningen | Totaalbedrag van de gewone en buitengewone aflossing in 2016 | Restantbedrag van geldlening per 31-12-2016 |
|---|---|---|---|---|
Woningcoorpraties met garantie WSW | 643.168 | 72.157 | 52.884 | 662.441 |
Landelijk toegelaten instellingen | 49.044 | 709 | 48.335 | |
Particuliere woninghypotheken | 1.216.000 | 101.000 | 1.115.000 | |
Monumentale en behoudenswaardige panden | 1.003 | 151 | 852 | |
Verkrijgen en verbeteren eigen woning | 9.940 | 2.755 | 7.185 | |
Sportverenigingen c.a. | 4.060 | 88 | 507 | 3.641 |
Wezo | 12.380 | 2.027 | 10.353 | |
Overige, w.o. woningcorporaties niet gegarandeerd door WSW | 5.625 | 600 | 143 | 6.082 |
Totaal 31 december | 1.941.220 | 72.845 | 160.176 | 1.853.889 |
Het restantbedrag per 1-1-2016 wijkt € 2.620 af van de in de jaarrekening 2015 gepresenteerde stand 31-12-15 (1.943.840<=>1.941.220).
Omdat de detailinformatie op het moment van het opstellen van de jaarrekening 2015 niet voorhanden was, is toen uitgegaan van het maximaal te waarborgen leningsbedrag m.b.t. Wezo ad € 15.000. In bovenstaand overzicht is de werkelijke garantstelling ad € 12.380 opgenomen.
Voor een nadere toelichting op de gewaarborgde geldleningen wordt verwezen naar het Overzicht gewaarborgde geldleningen
ultimo 2016 in het bijlagenboek.
Niet uit de balans blijkende verplichtingen
Wij vermelden de volgende verplichtingen en vorderingen die hun oorzaak voor de balansdatum hebben, maar daarna zullen
worden geëffectueerd:
x € 1.000 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
- Terugkoopverplichting gebouwen Brandweer van veilgheidsregio (i.c.m. lening) ultimo 202 | 3.592 | |||||
- Huurcontracten | 10.807 | |||||
- Wachtgeldverplichtingen wethouders | 120 | |||||
- Verlofsaldi medewerkers 60.136 uren | 1.590 | |||||
- Garantstelling als aandeelhouder voor betalingsverplichtingen NV Wonen boven Winkels voor tenminste | p.m. | |||||
13 maanden na ondertekening jaarrekening 2015 | ||||||
16.109 | ||||||