Financieel overzicht (bedragen x € 1.000)
Vastgestelde begroting 2016 | Begroting t/m raad 19-12-2016 | Rekening 2016 | Te verklaren verschil t.o.v. begroting 19-12-2016 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
-= nadeel; += voordeel | |||||||||
Lasten | Baten | Lasten | Baten | Lasten | Baten | Lasten | Baten | Saldo | |
Saldo van baten en lasten | 20.876 | 3.208 | 27.662 | 3.223 | 28.138 | 4.646 | -475 | 1.423 | 948 |
Reservemutaties | 24 | 24 | 111 | 50 | -111 | 26 | -85 | ||
Gerealiseerd resultaat | 20.876 | 3.232 | 27.662 | 3.247 | 28.248 | 4.696 | -586 | 1.449 | 863 |
Verschillen ten opzichte van de begroting inclusief begrotingswijzigingen (bedragen x € 1.000) | |||||||||
- = nadeel / + = voordeel | Lasten | Baten | Saldo baten en lasten | Storting reserve | Onttrekking reserve | Gerealiseerd resultaat | |||
Onderwijshuisvestingsbeleid | -545 | 1.271 | 726 | 26 | 752 | ||||
Studentenbeleid | |||||||||
Brede School | 107 | -43 | 64 | -111 | -47 | ||||
Leerlingenvervoer | 162 | 9 | 170 | 170 | |||||
Beleid bewegingsonderwijs | 10 | -22 | -12 | -12 | |||||
RMC/leerplicht/voortijd school | 19 | -19 | |||||||
Gem. onderwijs achterstandbel. | -228 | 228 | |||||||
Totaal | -475 | 1.423 | 948 | -111 | 26 | 863 | |||
Analyse afwijkingen > € 50.000 tussen begroting na wijziging en programmarekening 2016
Product | afwijking | I/D | Analyse |
|---|---|---|---|
Onderwijshuisvestingsbeleid | 752 | I/D | Het positieve resultaat op de baten betreft een schadevergoeding, waar een gelijk bedrag aan lasten tegenover staat; gesaldeerd hebben deze geen invloed op het resultaat. |
Brede School | -47 | I | Het positieve resultaat op de lasten komt voort uit de per 1 mei 2015 ingetrokken subsidieregeling Stimulering Zwolse Brede Scholen; er is nog geen nieuwe subsidieregeling vastgesteld. Het budgetoverschot op subsidies is in de reserve gestort en wordt in de komende jaren aangewend voor het integrale meerjarenbeleid Brede School, Peuterwerk en Onderwijsachterstandenbeleid. |
Leerlingenvervoer | 170 | I | In het kader van passend onderwijs zijn leerlingen weer naar regulier onderwijs gegaan. |
Gem.onderwijsachterstandenbeleid | 0 | De uitgaven op onderwijsachterstandenbeleid worden grotendeels gedekt vanuit meerjarige specifieke Rijksgelden en kunnen daarom over meerdere jaren aangewend worden. Dit verklaart zowel het negatieve resultaat op de lasten als het positieve resultaat op de baten. |
Bedragen x € 1.000
De genoemde verschillen passen binnen de door de raad vastgestelde beleidskaders.
I = incidenteel verschil, D = verschil met doorwerking naar latere jaren (structureel of meerjarig incidenteel)
- = nadeel, + = voordeel
Overzicht restant investeringskredieten:
Project | krediet | nieuw | besteding | restant | dekking | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
1-1-2016 | krediet | 2016 | krediet | derden | res./voorz. | expl.rek. | |
Onderwijshuisvesting | 0 | ||||||
openbaar basisonderwijs | 3.995 | 570 | 1.765 | 2.800 | 2.622 | ||
waarvan afgesloten | -178 | ||||||
bijzonder basisonderwijs | 5.311 | 95 | 152 | 5.254 | 5.192 | ||
waarvan afgesloten | -62 | ||||||
openbaar speciaal onderwijs | 207 | 43 | 69 | 181 | 8 | ||
waarvan afgesloten | -173 | ||||||
bijzonder speciaal onderwijs | 237 | 73 | 164 | ||||
waarvan afgesloten | -164 | ||||||
openbaar voortgezet onderwijs | 516 | 264 | 238 | 542 | 542 | ||
bijzonder voortgezet onderwijs | 6.077 | 3.511 | 2.566 | 2.566 | |||
vrijstaande gymaccommodaties | 0 | 151 | 138 | 13 | 13 | ||
16.343 | 1.123 | 5.946 | 10.943 | 0 | 0 | 10.943 |
Specificatie nieuwe krediet:
Project | Bedrag | Besluit | Toelichting |
|---|---|---|---|
Onderwijs huisvestingsplan 2016 | 1.123 | ||
1.123 |
Specificatie afgesloten krediet:
Project | Bedrag |
|---|---|
openbaar basisonderwijs | 178 |
byzonder basisonderwijs | 62 |
openbaar speciaal onderwijs | 173 |
byzonder speciaal onderwijs | 164 |
577 |
Verantwoording (alle restantkredieten ouder dan 3 jaar en belangrijke restant kredieten korter dan 3 jaar)
Het totaal van nog openstaande kredieten op het programma Onderwijs en Jeugd voor onderwijshuisvesting bedraagt bij het sluiten van de jaarrekening 2016 € 10,94 mln. Onderstaand volgt een opsomming van de grootste posten:
- € 1,46 mln.: de protestants christelijke basisschool De Paperclip in Stadshagen is in het voorjaar van 2016 opgeleverd en in gebruik genomen. De definitieve afrekening zal in het eerste halfjaar van 2017 plaatsvinden;
- € 0,77 mln.: de katholieke basisschool De Boxem in Stadshagen is in het voorjaar van 2016 opgeleverd en in gebruik genomen. de definitieve afrekening zal in het eerste halfjaar van 2017 plaatsvinden;
- € 2,82 mln.: de plannen voor de gereformeerde school Het Saffier in het gebied de Tippe zijn momenteel in voorbereiding. Verwacht wordt dat deze school in 2018/2019 in gebruik kan worden genomen;
- € 0,52 mln.: voor de uitvoering van het IHP voortgezet openbaar onderwijs Van der Capellen staat een voorlopig bedrag geraamd. In 2017 worden de plannen verder uitgewerkt en zal aanvullend krediet nodig zijn;
- € 0,31 mln.: de uitvoering van de verbouwplannen van Talentstad, als onderdeel van het integraal huisvestingsplan van de Landstedegroep, heeft vertraging ondervonden; realisatie is voorzien in 2017/2018.
- € 2,23 mln.: De uitvoering van de verbouwplannen van het CCC, als onderdeel van het integraal huisvestingsplan van de Landstedegroep, heeft vertraging ondervonden; realisatie is voorzien in 2017/2018.
- € 2,25 mln.: dit bedrag is nodig voor het periodiek vervangen van veiligheidsvoorzieningen bij scholen.
- € 0,58 mln.: dit betreft diverse huisvestingsvoorzieningen (o.a. vervangingsinvesteringen, 1e inrichting meubilair/ olp) t.b.v. verschillende (over het algemeen relatief kleinere) projecten.
Financiële structuur lasten en baten bestaand beleid (x € 1.000)